Calculate Income Tax Surcharge instantly for Individuals, HUF, Companies, LLPs and other taxpayers.
Age Category applies to Individual/HUF under the Old Regime only. Residential Status is used for reference and does not change the Surcharge slab itself.
Agricultural Income is shown for reference only and is not added to taxable Total Income, consistent with its constitutional exemption under Entry 46 of the State List.
Auto-calculation uses standard slab rates for Individual/HUF/AOP/BOI (with Section 87A rebate) and representative flat rates for Firms, LLPs, Companies and Co-operative Societies. Override with your exact computed tax for a precise Surcharge result.
Preferences are remembered in this browser for your next visit.
| Total Income | Surcharge Rate |
|---|---|
| Up to ₹50 Lakh | 0% |
| ₹50 Lakh – ₹1 Crore | 10% |
| ₹1 Crore – ₹2 Crore | 15% |
| ₹2 Crore – ₹5 Crore | 25% |
| Above ₹5 Crore | 37% (Old Regime) / 25% (New Regime) |
| Total Income | Surcharge Rate |
|---|---|
| Up to ₹1 Crore | 0% |
| Above ₹1 Crore | 12% |
| Total Income | Surcharge Rate |
|---|---|
| Up to ₹1 Crore | 0% |
| ₹1 Crore – ₹10 Crore | 7% |
| Above ₹10 Crore | 12% |
| Opting Section 115BAA / 115BAB | Flat 10% (any income level) |
| Total Income | Surcharge Rate |
|---|---|
| Up to ₹1 Crore | 0% |
| ₹1 Crore – ₹10 Crore | 2% |
| Above ₹10 Crore | 5% |
| Total Income | Surcharge Rate |
|---|---|
| Up to ₹1 Crore | 0% |
| ₹1 Crore – ₹10 Crore | 7% |
| Above ₹10 Crore | 12% |
| Opting Section 115BAD / 115BAE | Flat 10% (any income level) |
Marginal Relief ensures that when your Total Income crosses a Surcharge threshold, the extra tax and Surcharge you pay never exceeds the extra income earned above that threshold. Formula: Marginal Relief = (Tax + Surcharge at your actual income) − (Tax + Surcharge at the threshold + Income above the threshold). This calculator applies it automatically at every threshold crossing for every taxpayer type where the Surcharge rate steps up — it does not apply to flat-rate Surcharge regimes (Section 115BAA/115BAB/115BAD/115BAE) since there is no rate step-up to relieve.
यह टूल आपकी आय के अनुसार लागू Income Tax Surcharge, Marginal Relief, Health & Education Cess तथा कुल Tax Liability की सटीक गणना करता है। | This tool accurately calculates Income Tax Surcharge, Marginal Relief, Health & Education Cess and Total Tax Liability based on your income.
Surcharge, आयकर पर लगाया जाने वाला एक अतिरिक्त कर है, जो तभी लागू होता है जब आपकी कुल आय एक निश्चित सीमा से अधिक हो जाती है। | Surcharge is an additional tax levied on top of Income Tax, applicable only once your Total Income crosses a specified threshold.
यह कैलकुलेटर Individual, HUF, AOP, BOI, Firm, LLP, Domestic Company, Foreign Company, Co-operative Society और Local Authority — सभी प्रकार के taxpayers को सपोर्ट करता है। | This calculator supports every major taxpayer type — Individual, HUF, AOP, BOI, Firm, LLP, Domestic Company, Foreign Company, Co-operative Society and Local Authority.
Individual, HUF, AOP और BOI के लिए Surcharge की दरें ₹50 लाख से ऊपर 10%, ₹1 करोड़ से ऊपर 15%, ₹2 करोड़ से ऊपर 25%, और ₹5 करोड़ से ऊपर पुरानी व्यवस्था में 37% तथा नई व्यवस्था में अधिकतम 25% हैं। | For Individuals, HUF, AOP and BOI, Surcharge rates are 10% above ₹50 Lakh, 15% above ₹1 Crore, 25% above ₹2 Crore, and 37% above ₹5 Crore under the Old Regime, capped at a maximum of 25% under the New Regime.
Firms, LLPs और Local Authorities पर ₹1 करोड़ से अधिक आय होने पर एक फ्लैट 12% Surcharge लागू होता है। | Firms, LLPs and Local Authorities attract a flat 12% Surcharge once their income exceeds ₹1 Crore.
Domestic Companies पर सामान्य व्यवस्था में ₹1 करोड़ से ₹10 करोड़ के बीच 7% और ₹10 करोड़ से ऊपर 12% Surcharge लगता है, जबकि Section 115BAA/115BAB चुनने वाली कंपनियों पर आय स्तर की परवाह किए बिना फ्लैट 10% Surcharge लागू होता है। | Domestic Companies under the normal regime attract 7% Surcharge between ₹1 Crore and ₹10 Crore, and 12% above ₹10 Crore, while companies opting for Section 115BAA/115BAB pay a flat 10% Surcharge regardless of income level.
Marginal Relief यह सुनिश्चित करता है कि जब आपकी आय किसी Surcharge सीमा को थोड़ा भी पार करती है, तो अतिरिक्त कर की राशि उस सीमा से ऊपर अर्जित अतिरिक्त आय से अधिक न हो। | Marginal Relief ensures that when your income crosses a Surcharge threshold by even a small margin, the additional tax payable never exceeds the additional income earned above that threshold.
Health & Education Cess हमेशा Income Tax और Surcharge के योग पर 4% की दर से लगाया जाता है, चाहे taxpayer कोई भी हो। | Health & Education Cess is always levied at 4% on the sum of Income Tax and Surcharge, regardless of the taxpayer type.
New Tax Regime में Surcharge की अधिकतम दर 25% तक सीमित है, जबकि Old Regime में यह ₹5 करोड़ से अधिक आय पर 37% तक जा सकती है — यह अंतर विशेष रूप से बहुत उच्च आय वाले Individuals के लिए महत्वपूर्ण है। | The New Tax Regime caps the maximum Surcharge rate at 25%, whereas the Old Regime can go up to 37% for income above ₹5 Crore — a distinction that matters most for very high-income Individuals.
Section 111A के तहत Short Term Capital Gain, Section 112A के तहत Long Term Capital Gain, और Dividend Income पर लगने वाला Surcharge, आय ₹2 करोड़ से अधिक होने पर भी अधिकतम 15% तक सीमित रहता है। | Surcharge on Short Term Capital Gain under Section 111A, Long Term Capital Gain under Section 112A, and Dividend Income remains capped at a maximum of 15%, even if your Total Income exceeds ₹2 Crore.
यह कैलकुलेटर हर Financial Year के लिए अलग स्लैब का उपयोग करता है, क्योंकि New Regime की स्लैब दरें और Rebate सीमा हर साल बदल सकती हैं — जैसे FY 2025-26 से Rebate सीमा ₹12 लाख तक बढ़ा दी गई है। | This calculator uses distinct slabs for each Financial Year, since New Regime slab rates and rebate limits can change annually — for instance, the rebate limit was raised to ₹12 Lakh starting FY 2025-26.
Total Income स्वतः ही Salary, House Property, Business, Capital Gain, Other Sources, Dividend और Foreign Income को जोड़कर तथा Exempt Income को घटाकर गणना की जाती है। | Total Income is automatically calculated by summing Salary, House Property, Business, Capital Gain, Other Sources, Dividend and Foreign Income, and subtracting Exempt Income.
Income Tax फ़ील्ड को खाली छोड़ने पर यह टूल मानक स्लैब के अनुसार अनुमानित कर स्वतः गणना कर देता है, लेकिन आप अपनी सटीक गणना की गई राशि दर्ज करके इसे मैन्युअल रूप से बदल भी सकते हैं। | Leaving the Income Tax field blank lets this tool auto-suggest an estimated tax using standard slabs, but you can also manually override it by entering your own precisely computed figure.
Net Tax Payable, Gross Tax Liability में से Advance Tax, TDS, TCS और Self Assessment Tax घटाकर निकाला जाता है; यदि भुगतान की गई राशि अधिक हो, तो शेष राशि Refund के रूप में दिखाई जाती है। | Net Tax Payable is derived by subtracting Advance Tax, TDS, TCS and Self Assessment Tax from the Gross Tax Liability; if the amount already paid is higher, the excess is shown as a Refund.
अपने परिणाम को PDF, Excel या CSV के रूप में डाउनलोड करें, सीधे प्रिंट करें, या WhatsApp, Facebook, LinkedIn, X और Copy Link के माध्यम से तुरंत साझा करें। | Download your result as PDF, Excel or CSV, print it directly, or share it instantly via WhatsApp, Facebook, LinkedIn, X and Copy Link.
हर गणना पूरी तरह आपके ब्राउज़र के भीतर होती है — कोई भी आय या कर संबंधी जानकारी कभी किसी सर्वर पर अपलोड नहीं की जाती, और यह टूल किसी भी AI-आधारित सुविधा का उपयोग नहीं करता। | Every calculation runs entirely within your browser — no income or tax-related data is ever uploaded to a server, and this tool does not use any AI-powered features.
Q. What is Surcharge on Income Tax? | Surcharge (अधिभार) क्या है?
An additional charge levied on Income Tax once Total Income crosses a specified threshold. | आय एक निश्चित सीमा पार करने पर Income Tax पर लगाया जाने वाला एक अतिरिक्त शुल्क।
Q. Who is liable to pay Surcharge? | Surcharge देने के लिए कौन उत्तरदायी है?
Any taxpayer — Individual, HUF, Firm, LLP, Company or others — whose Total Income exceeds the applicable threshold for their category. | कोई भी taxpayer — Individual, HUF, Firm, LLP, Company या अन्य — जिनकी Total Income उनकी श्रेणी की लागू सीमा से अधिक हो।
Q. What is the Surcharge rate for Individuals? | Individuals के लिए Surcharge दर क्या है?
10% above ₹50 Lakh, 15% above ₹1 Crore, 25% above ₹2 Crore, and 37% (Old Regime) or 25% (New Regime) above ₹5 Crore. | ₹50 लाख से ऊपर 10%, ₹1 करोड़ से ऊपर 15%, ₹2 करोड़ से ऊपर 25%, और ₹5 करोड़ से ऊपर Old Regime में 37% या New Regime में 25%।
Q. What is the maximum Surcharge rate? | अधिकतम Surcharge दर क्या है?
37% under the Old Regime for Individuals above ₹5 Crore; capped at 25% under the New Regime. | Old Regime में ₹5 करोड़ से ऊपर Individuals के लिए 37%; New Regime में अधिकतम 25% तक सीमित।
Q. What is Marginal Relief? | Marginal Relief क्या है?
A relief that ensures extra tax payable never exceeds the extra income earned when crossing a Surcharge threshold. | एक राहत जो सुनिश्चित करती है कि Surcharge सीमा पार करते समय देय अतिरिक्त कर, अर्जित अतिरिक्त आय से अधिक न हो।
Q. How is Marginal Relief calculated? | Marginal Relief की गणना कैसे होती है?
It equals (Tax + Surcharge at actual income) minus (Tax + Surcharge at the threshold plus the income above it). | यह (वास्तविक आय पर Tax + Surcharge) माइनस (सीमा पर Tax + Surcharge जमा सीमा से ऊपर की आय) के बराबर है।
Q. What is the Surcharge rate for Companies? | Companies के लिए Surcharge दर क्या है?
Domestic Companies pay 7% (₹1-10 Crore) or 12% (above ₹10 Crore); Section 115BAA/115BAB companies pay a flat 10%. | Domestic Companies 7% (₹1-10 करोड़) या 12% (₹10 करोड़ से ऊपर) देती हैं; Section 115BAA/115BAB कंपनियाँ फ्लैट 10% देती हैं।
Q. What is the Surcharge rate for Firms and LLPs? | Firms और LLPs के लिए Surcharge दर क्या है?
A flat 12% once Total Income exceeds ₹1 Crore; nil below that. | Total Income ₹1 करोड़ से अधिक होने पर फ्लैट 12%; उससे नीचे शून्य।
Q. What is Health & Education Cess? | Health & Education Cess क्या है?
A 4% charge on the sum of Income Tax and Surcharge, applicable to every taxpayer type. | Income Tax और Surcharge के योग पर 4% शुल्क, जो हर taxpayer प्रकार पर लागू होता है।
Q. Does the New Tax Regime have a different Surcharge cap? | क्या New Tax Regime में Surcharge cap अलग है?
Yes — the New Regime caps the maximum Surcharge at 25%, unlike the Old Regime's 37% for income above ₹5 Crore. | हाँ — New Regime में अधिकतम Surcharge 25% तक सीमित है, जबकि Old Regime में ₹5 करोड़ से ऊपर यह 37% तक जाता है।
Q. Is Surcharge capped for Capital Gains and Dividend Income? | क्या Capital Gains और Dividend Income पर Surcharge सीमित है?
Yes — Surcharge on STCG (111A), LTCG (112A) and Dividend Income is capped at 15%, even if Total Income exceeds ₹2 Crore. | हाँ — STCG (111A), LTCG (112A) और Dividend Income पर Surcharge अधिकतम 15% तक सीमित है, भले ही Total Income ₹2 करोड़ से अधिक हो।
Q. What is the Surcharge threshold for Individuals? | Individuals के लिए Surcharge की सीमा क्या है?
Surcharge first applies once Total Income exceeds ₹50 Lakh. | Total Income ₹50 लाख से अधिक होने पर ही Surcharge सबसे पहले लागू होता है।
Q. How is Total Income calculated? | Total Income की गणना कैसे होती है?
By summing all income heads (Salary, House Property, Business, Capital Gains, Other Sources, Dividend, Foreign Income) and subtracting Exempt Income. | सभी आय शीर्षकों (Salary, House Property, Business, Capital Gains, Other Sources, Dividend, Foreign Income) को जोड़कर और Exempt Income घटाकर।
Q. Can I override the auto-calculated Income Tax? | क्या मैं auto-calculated Income Tax को override कर सकता हूँ?
Yes — enter your own exact figure in the Income Tax field to use it instead of the auto-suggested value. | हाँ — अपनी सटीक राशि Income Tax फ़ील्ड में दर्ज करें ताकि auto-suggested मान की जगह उसका उपयोग हो।
Q. What is Net Tax Payable? | Net Tax Payable क्या है?
The Gross Tax Liability minus all taxes already paid (Advance Tax, TDS, TCS, Self Assessment Tax). | Gross Tax Liability में से पहले से भुगतान किए गए सभी करों (Advance Tax, TDS, TCS, Self Assessment Tax) को घटाकर।
Q. When is a Refund due? | Refund कब देय होता है?
When taxes already paid exceed the Gross Tax Liability, the excess amount is shown as a Refund. | जब पहले से भुगतान किए गए कर Gross Tax Liability से अधिक हों, तो अतिरिक्त राशि Refund के रूप में दिखाई जाती है।
Q. Does Agricultural Income attract Surcharge? | क्या Agricultural Income पर Surcharge लगता है?
No — Agricultural Income is exempt from Income Tax and is not included in Total Income for Surcharge purposes. | नहीं — Agricultural Income, Income Tax से मुक्त है और Surcharge के लिए Total Income में शामिल नहीं की जाती।
Q. Does Surcharge apply to Foreign Companies? | क्या Foreign Companies पर Surcharge लागू होता है?
Yes — at a lower rate of 2% (₹1-10 Crore) or 5% (above ₹10 Crore) compared to Domestic Companies. | हाँ — Domestic Companies की तुलना में कम दर पर, 2% (₹1-10 करोड़) या 5% (₹10 करोड़ से ऊपर)।
Q. Is this calculator accurate for all Financial Years? | क्या यह कैलकुलेटर सभी Financial Years के लिए सटीक है?
It supports FY 2023-24 to FY 2026-27 with year-specific slabs, but rates are always subject to the annual Finance Act — verify with a professional for compliance-critical filings. | यह FY 2023-24 से FY 2026-27 तक वर्ष-विशिष्ट slabs के साथ समर्थन करता है, लेकिन दरें हमेशा वार्षिक Finance Act के अधीन हैं — compliance-critical filings के लिए किसी professional से पुष्टि करें।
Q. Can I download my calculation report? | क्या मैं अपनी calculation report download कर सकता हूँ?
Yes — as PDF, Excel or CSV, or print it directly from your browser. | हाँ — PDF, Excel या CSV के रूप में, या सीधे अपने browser से print कर सकते हैं।
Q. Is my data uploaded anywhere? | क्या मेरा data कहीं upload होता है?
No — every calculation runs entirely inside your browser and nothing is sent to a server. | नहीं — हर calculation पूरी तरह आपके browser के भीतर चलता है और कुछ भी server पर नहीं भेजा जाता।
Q. Does this tool use any AI? | क्या इस टूल में कोई AI इस्तेमाल होता है?
No — every Surcharge slab, Marginal Relief formula and Cess calculation is deterministic, hand-written logic based on published Income Tax provisions. | नहीं — हर Surcharge slab, Marginal Relief formula और Cess गणना, प्रकाशित Income Tax प्रावधानों पर आधारित deterministic, hand-written logic है।
Q. Is this calculator a substitute for professional advice? | क्या यह पेशेवर सलाह का विकल्प है?
No — always consult a Chartered Accountant or tax professional before making financial decisions. | नहीं — वित्तीय निर्णय लेने से पहले हमेशा किसी Chartered Accountant या tax professional से सलाह लें।
This calculator provides estimates based on the latest available Income Tax rules. Please consult a Chartered Accountant or tax professional before making financial decisions.